主讲老师：陈老师简介

税务系统兼职教师，注册税务师、注册会计师、律师，现任法律顾问，仲裁员，曾多次征管评估能手、法制能手。

第一章：

税收概论知识要点和习题讲解（2课时）

第1节 ：初识税收

第2节 ：税收的职能和作用

第3节 ：税制体系

第4节 ：税收法治化建设

第5节 ：税收管理体制

第6节 ：新时代治税方略

第二章：

增值税知识要点和习题讲解（3课时）

第1节：增值税概述

第2节：增值税的征税范围、纳税人及税率

第3节：增值税应纳税额的计算

第4节：增值税税收优惠

第5节：增值税征收管理

第6节：增值税专用发票管理

第三章：

消费税知识要点和习题讲解 （1课时）

第1节：消费税概述

第2节：消费税的纳税人、征税范围、税率和纳税环节

第3节：消费税应纳税额的计算

第4节 消费税征收管理

第四章：

企业所得税知识要点和习题讲解（2课时）

第1节：企业所得税概述

第2节：企业所得税的纳税人、征税对象和税率

第3节：企业所得税应纳税所得额的确定

第4节：企业所得税税收优惠

第5节：企业所得税应纳税额计算

第6节：企业所得税征收管理

第五章：

个人所得税知识要点和习题讲解（2课时））

第1节:个人所得税概述

第2节:个人所得税的纳税人和征税对象

第3节:个人所得税应纳税所得额确定

第4节:个人所得税税率和应纳税额计算

第5节:个人所得税的税收优惠

第6节:个人所得税征收管理

第六章：

资源和环境税相关税种知识要点和习题讲解（2课时）

第1节:资源税

第2节:环境保护税

第3节:耕地占用税

第4节:烟叶税

第5节:车船税

第七章：

财产和行为税相关税种知识要点和习题讲解（2课时）

第1节:土地增值税

第2节:城镇土地使用税

第3节:房产税

第4节:契税

第5节:城市维护建设税

第6节:印花税

第7节 :车辆购置税

第八章：

社会保险费知识要点和习题讲解（1课时）

第1节:社会保险费概述

第2节:养老保险费

第3节:基本医疗保险费

第4节:生育保险

第5节:失业保险

第6节:工伤保险

第7节:社会保险费征收管理

第九章：

非税收入知识要点和习题讲解（1课时）

第1节:非税收入概述

第2节:税务部门征收的部分非税收入项目

第3节:非税收入管理

第十章：

税费征收与服务知识要点和习题讲解（1课时）

第4节:税收征收管理

第5节:税费服务

第6节:税费收入统计分析

第7节:税收风险管理

第8节：税务稽查

第十一章：

税收信息化建设知识要点和习题讲解 （1课时）

第1节:税收信息化建设概述

第2节:税收信息化建设的成就

第3节:税收征管数字化升级及智能化改造

第十二章：

国际税收知识要点和习题讲解（2课时）

第1节:国际税收概论阿

第2节:国际重复征税及其消除

第3节:国际税收协定

第4节:国际避税与反避税

第5节:国际税收合作与“一带一路”税收征管合作机制

第二部分 税收相关法律基础（共约16课时）

主讲老师：张老师简介

张春宇，东北财经大学经济学博士，辽宁大学财税法学博士，公职律师，税务师，税务局20年工作经历。

第一章：法理基础

第1节：法的基本范畴体系和创制知识要点和习题讲解

第2节：法的适用规则知识要点和习题讲解

第3节：习近平法治思想知识要点和习题讲解

第二章：行政法基础

第4节：依法行政概述和税务行政法律关系知识要点和习题讲解

第5节：税务行政行为的种类和要件知识要点和习题讲解

第三章：行政许可

第6节：行政许可知识要点和习题讲解

第四章：税务行政处罚

第7节：税务行政处罚的概念与种类知识要点和习题讲解

第8节：税务行政处罚的实施知识要点和习题讲解

第9节：税收违法行为及其法律责任知识要点和习题讲解

第五章：税务行政强制

第10节：行政强制概述知识要点和习题讲解

第11节：税收保全和税务行政强制执行以及其他相关税收保障措施知识要点和习题讲解

第六章：税务行政执法证据

第12节：税务行政执法证据知识要点和习题讲解

第七章：税务行政法律救济

第13节：税务行政复议、诉讼和赔偿知识要点和习题讲解

第八章：税收的刑法保障

第14节：刑法基础理论和危害税收征管各罪知识要点和习题讲解

第九章：民法典以及社保、非税规定

第15节：民法典、社保和非税知识要点和习题讲解

第十章：相关法规对税务公务员

第16节：税务公务员履职责任知识要点和习题讲解